La Policía de Investigaciones (PDI), en una operación conjunta con la Fiscalía y un equipo especializado de la Brigada Investigadora de Lavado de Activos (BILAV) Rancagua, llevó a cabo un amplio operativo de entrada, registro e incautación en diversas comunas de la región, incluyendo diligencias en las oficinas del Servicio de Impuestos Internos (SII) en Rancagua. La investigación, que se extiende por varios meses, busca desarticular una red dedicada a delitos tributarios que ha generado un perjuicio fiscal superior a los 5.000 millones de pesos.
Las diligencias se iniciaron a primera hora de la mañana y abarcaron más de cuatro domicilios particulares, así como oficinas privadas y públicas. Entre los lugares allanados se encuentra la residencia del principal imputado en esta causa: un contador con varios años de experiencia en el rubro, quien presta servicios contables a diversos contribuyentes de la región, y cuya oficina principal se ubica en la comuna de Graneros.
El fiscal jefe de Alta Complejidad de la Fiscalía Regional de O’Higgins, Javier Von Bischoffshausen detalló los objetivos del operativo: «Estamos realizando junto con la Policía de Investigaciones con la BILAV, equipo especializado, una investigación a partir de una querella presentada por el Servicio de Impuestos Internos donde estamos investigando la eventual participación de un contador de gran cantidad de contribuyentes y eventualmente algunos funcionarios Servicio Impuestos Internos en distintos delitos tributarios con la finalidad de ocasionar un perjuicio fiscal, pagar menos impuestos o bien obtener devoluciones de manera indebida», aseguró.
Modus Operandi y Delitos Investigados
La investigación se centra en distintos sistemas defraudatorios. El Fiscal explicó el alcance de las maniobras ilícitas: «Lo relevante es que lo que estamos indagando acá son distintos sistemas defraudatorios, por ejemplo, relativos a la generación de más de 20 sociedades o empresas en un día con la finalidad de obtener autorizaciones por parte del servicio de impuestos internos de documentación tributaria con la cual, por ejemplo, luego generamos falsamente facturas de venta con la finalidad de ser entregadas a otros contribuyentes y de esta manera bajo distintas fórmulas y distintas hipótesis del Código Tributario lograr rebajas de pago de impuestos o incluso devolución de los mismos».
El subprefecto Guillermo Durán, jefe de la Brigada Investigadora de Lavado de Activos Rancagua, agregó que «Los delitos están asociados a delitos tributarios que tienen que ver básicamente con declaraciones de distinta índole de impuestos que son falsificados, adulterados, con una finalidad en definitiva de pagar menos impuestos de los que corresponde a los contribuyentes que este contador manejaba». Los hechos bajo investigación se habrían configurado en el periodo comprendido entre el año 2020 y la fecha actual.
Posibles Implicados en el SII:
Una de las líneas de investigación cruciales es la eventual participación de algunos funcionarios del Servicio de Impuestos Internos en la facilitación de estos ilícitos. El Fiscal a cargo señaló que «estamos evaluando si es que hubo cooperación de funcionarios del Servicio de Impuestos Internos para poder llevar a cabo estos eventuales delitos que estamos indagando». Por este motivo, se realizaron diligencias en las oficinas del SII, incautando «algunos computadores, notebook, teléfonos y evidencia relevante para continuar con esta indagación».
El subprefecto Durán confirmó que la PDI «dio cumplimiento una orden judicial de entrada, registro incautación de diversos elementos que van a ser analizados y que van a servir para la indagatoria respecto de la causa que lleva a cargo el fiscal». Añadió que «se en el transcurso de la mañana muy temprano se iniciaron estas incautaciónes, estos registros en cuatro domicilios particulares, uno de ellos del del imputado principal en esta causa y otro asociado otras personas que son materia de investigación».
A pesar de la magnitud del operativo, no se registraron detenciones en esta etapa inicial de la investigación. El Fiscal indicó que la fase actual se enfoca en la recolección de pruebas: «En esta etapa estamos recabando información, levantando información de distintas aristas para en una segunda etapa poder tomar decisiones respecto a formalizar o no dependiendo del resultado de las mismas».
